¿Qué es la sección Plan?
La sección Plan muestra la base económica prevista del proyecto.
Sirve como punto de partida para comparar después el avance, los costes reales, la facturación, los cobros y el forecast.
En esta sección se muestran los importes principales del plan económico del proyecto.
¿Para qué sirve?
Sirve para entender cuál es la previsión económica del proyecto antes de analizar su evolución.
Desde esta sección puedes revisar:
Cuánto se espera que cueste el proyecto.
Cuál es el margen previsto.
Cuál es el importe de venta al cliente.
Cómo se reparte el coste por tipo de elemento.
Qué indicadores incluye
La sección Plan incluye estos indicadores:
Coste Objetivo: coste previsto del proyecto.
Margen Objetivo: diferencia prevista entre el importe de venta y el coste objetivo.
Importe de Venta: precio previsto de venta del proyecto.
Desglose por tipo de elemento: distribución del coste según los tipos de elementos del presupuesto.
Cómo interpretar el Coste Objetivo
El Coste Objetivo es la base prevista de coste del proyecto.
Representa cuánto se espera gastar para ejecutar la obra.
Este importe sirve como referencia para comparar después:
Los gastos reales.
Los costes imputados.
El coste esperado a fecha.
El forecast de coste.
Las desviaciones del proyecto.
Nota: El Coste Objetivo no es lo mismo que el Importe de Venta. El Coste Objetivo representa el coste previsto. El Importe de Venta representa el precio previsto para el cliente.
Cómo interpretar el Margen Objetivo
El Margen Objetivo muestra el margen previsto del proyecto.
Se calcula a partir de la diferencia entre el Importe de Venta y el Coste Objetivo.
Este indicador ayuda a entender la rentabilidad esperada antes de revisar los datos reales de ejecución.
Cómo interpretar el Importe de Venta
El Importe de Venta muestra el precio previsto de venta del proyecto.
Es el importe que se usa como referencia para calcular indicadores relacionados con avance, facturación y margen.
Por ejemplo, el porcentaje de avance o el porcentaje facturado pueden tomar como base este importe.
Cómo interpretar el desglose por tipo de elemento
El desglose por tipo de elemento muestra cómo se reparte el coste del proyecto.
Puede incluir categorías como:
Materiales.
Mano de obra.
Maquinaria y medios auxiliares.
Componentes adicionales de residuos.
Clasificación de residuos.
Coste.
Sin clasificar.
Este gráfico ayuda a ver dónde se concentra el coste previsto del proyecto.
Cuándo se utiliza
Utiliza la sección Plan cuando quieras revisar la base económica del proyecto.
Es especialmente útil antes de analizar:
Si el avance va según lo previsto.
Si los costes reales están desviados.
Si el margen previsto se mantiene.
Si el forecast de coste se aleja del plan inicial.
Notas importantes
La sección Plan muestra importes previstos, no necesariamente importes reales.
Los datos dependen de la información registrada en el presupuesto y en el coste objetivo.
Si el presupuesto no está completo o hay partidas sin clasificar, algunos importes pueden aparecer agrupados como “Sin clasificar”.
Esta sección sirve como referencia para interpretar el resto del Panel de KPIs.